Международное налогообложение

Что включает эта услуга

Правила международного налогообложения США могут быть сложными, особенно когда доходы, финансовые счета, активы, налоговое резидентство или деловая деятельность связаны с несколькими странами.

TaxWise Advisors помогает гражданам и налоговым резидентам США с иностранными доходами и активами, иностранным гражданам с налоговыми обязательствами в США, нерезидентам с доходами из источников в США, а также владельцам бизнеса, которым необходимо соблюдать международные налоговые требования и требования к отчетности.

Независимо от того, являетесь ли вы гражданином США, проживающим за рубежом, владельцем Green Card, нерезидентом с доходом в США или владельцем бизнеса с международной деятельностью, мы предоставляем практические рекомендации с учетом вашей конкретной ситуации.

Мы помогаем клиентам определить применимые требования к подаче налоговых деклараций и информационной отчетности в США, оценить возможность использования предусмотренных законом исключений, зачета иностранных налогов и положений международных налоговых соглашений, а также соблюдать требования налогового законодательства США.

Наши услуги по международному налогообложению включают

• Отчетность по иностранным доходам

  Подготовка налоговых деклараций США, включающих доходы, полученные или заработанные за пределами Соединенных Штатов.

• Исключение иностранного заработанного дохода (FEIE)

  Определение права на Foreign Earned Income Exclusion и подготовка Form 2555, когда это применимо.

• Зачет иностранных налогов (FTC)

  Определение возможности зачета уплаченных или начисленных иностранных подоходных налогов и подготовка Form 1116 для физических лиц.

• FBAR — FinCEN Form 114

  Помощь в соблюдении требований по отчетности об иностранных банковских и финансовых счетах.

• FATCA — Form 8938

  Отчетность об определенных иностранных финансовых активах при достижении установленных пороговых значений.

• Налоговые декларации нерезидентов — Form 1040-NR

  Подготовка федеральных налоговых деклараций США для физических лиц-нерезидентов, имеющих обязательства по подаче декларации в США.

• Анализ налогового резидентства

  Помощь в определении налогового резидентства США, включая Substantial Presence Test, даты начала и прекращения налогового резидентства, а также вопросы двойного налогового статуса (Dual-Status).

• Анализ налоговых соглашений (Tax Treaties)

  Анализ применимых положений международных налоговых соглашений США и возможных налоговых льгот с учетом конкретных обстоятельств налогоплательщика.

• Международная информационная отчетность

  Помощь в определении требований США к информационной отчетности, связанной с иностранными активами, компаниями и другими организациями, долями владения и определенными международными операциями.

• Американский бизнес с иностранными владельцами

  Помощь в соблюдении налоговых требований США и требований к информационной отчетности, применимых к иностранным владельцам американского бизнеса.

• Американский бизнес с международной деятельностью

  Помощь в определении налоговых обязательств и требований к отчетности в США, возникающих в связи с иностранным владением, деятельностью, доходами, активами или международными операциями.

• Отчетность об иностранных подарках и наследстве

  Помощь в определении требований США к отчетности в отношении определенных подарков и наследства, полученных от иностранных лиц, включая определение необходимости подачи и подготовку Form 3520.

Понятные решения для сложных международных налоговых вопросов

Обязательства в области международного налогообложения во многом зависят от индивидуальных обстоятельств налогоплательщика, включая гражданство, налоговое резидентство, источники дохода, иностранные финансовые счета и активы, владение бизнесом и страны, с которыми связана его деятельность.

Наша цель — помочь клиентам понять свои налоговые обязательства и требования к отчетности в США, определить доступные исключения, налоговые кредиты и льготы по международным налоговым соглашениям, когда они применимы, а также снизить риск пропущенной отчетности и потенциально значительных штрафов за несоблюдение требований международной информационной отчетности.